Компания «Технологии. Автоматизация. Бизнес.» информирует о проведении Банком России с 13.04.2026 по 13.05.2026 пилотного сбора тестовой отчетности в формате XBRL по финальной версии таксономии XBRL Банка России (версия 8.0).
Для участия в пилотном сборе тестовой отчетности в формате XBRL в программных продуктах от ТАБ из предложенных в приложении 3 к письму ЦБ РФ от 10.04.2026 № 47-4-4/816 будут подготовлены следующие точки входа:
1. Профессиональные участники рынка ценных бумаг (только крупные и средние), а также имеющие лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера, деятельности по инвестиционному консультированию
- ep_nso_purcb_m_q_y_10rd_ex_reestr_0420417_ex_mal (Сопроводительная информация об отчитывающейся организации, Сопроводительная информация к отчетности. Сведения об ответственных лицах за предметные области, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, ОКУД 0420409 «Сведения о банковских счетах», ОКУД 0420458 «Сведения о маржинальной торговле брокерских клиентов», ОКУД 0420459 «Реестр ценных бумаг»).Отчетная дата для целей тестирования – 30.06.2027.
2. Профессиональные участники рынка ценных бумаг
- ep_nso_purcb_m_q_y_10rd_reestr_0420417 (Сопроводительная информация об отчитывающейся организации, Сопроводительная информация к отчетности. Сведения об ответственных лицах за предметные области, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, ОКУД 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках», ОКУД 0420459 «Реестр ценных бумаг»).
Отчетная дата для целей тестирования – 30.06.2027.
3. Профессиональные участники рынка ценных бумаг, организаторы торговли и клиринговые организации
- ep_nso_purcb_q_15rd (Сопроводительная информация об отчитывающейся организации, Сопроводительная информация к отчетности. Сведения об ответственных лицах за предметные области, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, ОКУД 0420432 «Сведения о показателях операционной надежности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и применяемых ими информационных технологиях»)
Отчетная дата для целей тестирования – 30.06.2027.
- ep_nso_purcb_nr_30rd (Сопроводительная информация об отчитывающейся организации, Сопроводительная информация к отчетности. Сведения об ответственных лицах за предметные области, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, ОКУД 0420433 «Сведения об оценке выполнения требований к обеспечению защиты информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли, клиринговыми организациями»)
Отчетная дата для целей тестирования – 07.04.2027.
4. Профессиональные участники рынка ценных бумаг, за исключением имеющих лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера (только малые)
- ep_nso_purcb_m_q_10rd_ex_reestr_0420417_mal (Сопроводительная информация об отчитывающейся организации, Сопроводительная информация к отчетности. Сведения об ответственных лицах за предметные области, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, ОКУД 0420409 «Сведения о банковских счетах», ОКУД 0420458 «Сведения о маржинальной торговле брокерских клиентов», ОКУД 0420459 «Реестр ценных бумаг»)
Отчетная дата для целей тестирования – 30.06.2027.
5. Управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
- ep_nso_aif_uk_nr_5rd (Сопроводительная информация к отчетности, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, ОКУД 0420510 Информация о лицах, которым управляющими компаниями поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, ОКУД 0420515 Сведения об утверждении уполномоченным органом акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов повестки дня, содержащей вопрос о назначении аудиторской организации, ОКУД 0420516 Сведения об аудиторской проверке отчетности акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов)
Отчетная дата для целей тестирования – 07.04.2027.
- ep_nso_aif_uk_q_y_22rd (Сопроводительная информация к отчетности, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, ОКУД 0420521 Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, ОКУД 0420522 Отчет о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, ОКУД 0420527 Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании)
Отчетная дата для целей тестирования – 30.06.2027.
- ep_nso_uk_y_31d (Сопроводительная информация к отчетности, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, ОКУД 0420523 Сведения о показателях операционной надежности управляющей компании и применяемых ею информационных технологиях)
Отчетная дата для целей тестирования – 31.12.2027.
6. Операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов
- ep_nso_oper_0420721_q_15rd ** (Сопроводительная информация к отчетам операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, 0420721 Сведения о показателях операционной надежности оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов и применяемых ими информационных технологиях)
Отчетная дата для целей тестирования – 30.06.2027.
- ep_nso_oper_0420721_y_31d ** (Сопроводительная информация к отчетам операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, 0420721 Сведения о показателях операционной надежности оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов и применяемых ими информационных технологиях)
Отчетная дата для целей тестирования – 31.12.2027.
- ep_nso_oper_0420722_nr_30rd (Сопроводительная информация к отчетам операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, 0420722 Сведения об оценке выполнения требований к обеспечению защиты информации оператором инвестиционной платформы, оператором финансовой платформы, оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператором обмена цифровых финансовых активов)
Отчетная дата для целей тестирования – 07.04.2027.
7. Операторы финансовых платформ
- ep_nso_oper_0420934_q_y_15rd (Сопроводительная информация к отчетам операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России, 0420934 Сведения об осуществлении финансовых сделок с использованием финансовой платформы, 0420724 Реестр контрагентов оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов)
Отчетная дата для целей тестирования – 31.12.2027.
8. Страховые брокеры
- ep_brk_22rd_q (Сведения об отчитывающемся субъекте, 0420101 «Общие сведения о страховом брокере». Раздел 1. Общие сведения, 0420101 «Общие сведения о страховом брокере». Раздел 2. Сведения о страховых организациях, аффилированным лицом которых является страховой брокер, 0420101 «Общие сведения о страховом брокере». Раздел 3. Реестр контрагентов страхового брокера, 0420103 «Сведения о деятельности страхового брокера», 0420104 «Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера», 0420105 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страхового брокера», 0420106 «Отчет о финансовых результатах страхового брокера (по символам доходов и расходов)», Информация о документах, включенных в состав пакета с отчетностью, Пояснения к контрольным соотношениям, включенные в состав архивного файла, представляемого в Банк России)
Отчетная дата для целей тестирования – 30.06.2027.
** Требуется заполнить годовую и квартальную точки входа по отчетности по операционной надежности, так как проверка реализации ряда контрольных соотношений должна проводиться только на годовой точке входа.
Выпуск релиза запланирован на 24-27 апреля. По факту выпуска релиза дополнительно сообщим и направим Инструкции к релизу о сдаче пилотной отчетности по таксономии 8.0.
Согласно разъяснениям ЦБ:
Компания самостоятельно принимает решение по каким точкам входа представлять тестовые отчетные данные исходя из предложенных в приложении 3 к письму от 10.04.2026 № 47-4-4/816 в соответствии со своими техническими и методологическими возможностями.
