Новые требования для управляющих компаний: когда и какие?

Основные детали Положения

Для осуществления любой деятельности, связанной с управлением инвестиционными фондами, требуется наличие лицензии, выданной Центральным Банком РФ. Лицензия подтверждает, что УК соответствует всем необходимым критериям и требованиям, таким как финансовая устойчивость, квалификация управленческих кадров, наличие систем внутреннего контроля и аудита своей деятельности.

Согласно Проекту Положения, требуется организовать эффективную систему внутреннего контроля в УК:

• УК должны иметь четко определённую структуру, обеспечивающую независимость функций внутреннего контроля от других подразделений, т.е. контролирующие органы и подразделения, занимающиеся управлением, должны работать автономно.
• Установлены требования к созданию и внедрению различных механизмов контроля, включая документирование всех операционных процессов, что поможет обеспечить прозрачность и достоверность информации о деятельности компании.
• Необходимо разработать и утвердить внутренние процедуры и инструкции, регламентирующие контрольные процедуры. Документы должны детализировать объём работ, сроки их выполнения и методы контроля, чтобы исключить возможность разночтений.
• УК обязаны периодически оценивать эффективность своей системы внутреннего контроля, как с помощью внутреннего аудита, так и с привлечением сторонних экспертов для внешней оценки.
• Внутренний контроль требует регулярного информирования руководства о результатах проверки, чтобы оперативно выявлять и устранять недостатки в управлении и контроле.
• УК должны предусмотреть обучение работников основам внутреннего контроля и правилам его осуществления, чтобы каждый сотрудник знал о своей роли в этой системе, тем самым повысит общий уровень грамотности и квалификации внутри компании.
• Регулярный мониторинг выполнения всех требований и норм, для того чтобы обеспечить выполнение обязательств перед клиентами и государством.

Также необходимость организовать систему управления рисками, что является ключевым элементом управления в финансовых учреждениях:

• УК должна идентифицировать все возможные риски, связанные с её деятельностью, включая кредитные, рыночные, операционные и ликвидные риски.
• Необходимо разработать процедуры для оценки и анализа рисков, чтобы определять уровень воздействия и вероятности наступления каждого риска, а также формировать эффективные стратегии управления ими.
• Устанавливаются требования к разработке и внедрению стратегии по управлению рисками, которая должна включать как меры, направленные на минимизацию рисков, так и действия в случае их реализации.
• Принятые меры по управлению рисками должны постоянно мониториться. УК должны предоставлять регулярную отчетность о состоянии рисков и стратегии их управления для руководства и регуляторов.
• Для эффективного управления рисками необходимо, чтобы руководство УК активно поддерживало и внедряло политику управления рисками, включая распределение ответственности между различными уровнями управления.

УК обязаны вести учет операций с активами, составляющими инвестиционные фонды, а именно:

• Тщательное документирование всех операций с имуществом. Иметь четкие инструкции по операционным и инвестиционным решениям.
• Соблюдение требований учета, включая фиксацию изменений в составе активов, их оценку, а также отбор и размещение активов. Обеспечение защиты интересов инвесторов и максимизация доходности при минимизации рисков;
• Прозрачность в отношении инвестиций, что позволяет инвесторам своевременно получать информацию о состоянии своих вложений. Использование только тех активов, которые соответствуют политике доверительного управления, и требование прозрачности в отчетности.

А что с программным обеспечением?

От УК законодательство требует внедрения эффективных инструментов для управления рисками. Одним из таких инструментов является программный продукт ТАБ GRC, который полностью соответствует основным требованиям, установленным ЦБ РФ к деятельности управляющих компаний.

ТАБ GRC имеет сертификат «1С:Совместимо», включен в Реестр отечественного ПО и Каталог взаимозаменяемого ПО для финансового сектора. 

ТАБ GRC предлагает ряд ключевых функций для управления рисками:

Идентификация рисков - Возможность выявления и классификации рисковых событий, происходящих в процессе управления активами;

Оценка рисков - Инструменты для количественного и качественного анализа рисков, позволяющие определить их влияние на деятельность компании;

Управление рисками - Реализация стратегий по минимизации рисков, включая разработку планов действий управления;

Отчетность - Формирование отчетности по рискам в соответствии с требованиями ЦБ РФ, что позволяет управляющим компаниям своевременно информировать регулирующие органы о состоянии рисков.

Соответствие требованиям ЦБ РФ

• Деятельности управляющих компаний - ТАБ GRC соответствует правилам, установленным для осуществления деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами на основании лицензии управляющей компании.
• Учет операций с активами - ТАБ GRC обеспечивает эффективный учёт операций с имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда и активы паевых инвестиционных фондов. Это включает в себя детальную работу с имуществом, доверительное управление которым осуществляется на основании лицензии управляющей компании.
• Внутренний контроль - ТАБ GRC также включает в себя системы внутреннего контроля, позволяя управляющим компаниям организовать эффективный мониторинг и управление рисками на всех уровнях.

ТАБ GRC легко настраивается под специфические нужды каждой УК, что позволяет эффективно использовать его в различных бизнес-процессах. Наличие четких механизмов контроля и отчетности позволяет управляющим компаниям обеспечивать высокую степень прозрачности в своей деятельности. Уверенность в том, что все процессы соответствуют актуальным требованиям законодательства, снизит риски штрафов и других санкций от регуляторов. Внедрение данного решения способствует повышению надежности и устойчивости управляющей компании, что является неотъемлемой частью успешного функционирования в условиях современного рынка.